窗簾

　　法制網記支票借款者馬超？ 通訊員周青山 任飛
　　花一萬多元註冊成立了一家皮包公司，發佈虛假的招商廣告，騙取客戶前洽談生意，隨後簽訂虛假合同，最終再以所生產產品不符合要求為由終止合同並拒絕退還保證金。而他們的目標則標準的汽車借款是小微企業，每次騙取的金額相對較少，一般多為2萬元至4萬元。
　　就這樣，在兩年的時間里，這一詐騙團夥先後88次詐騙眾多小微企業173.8萬元保證金。2013年12月2日，經江蘇省無錫市南長區檢察院提起公訴，團夥主犯李明強因犯合同詐騙罪被判處有期徒刑6年6個月，處罰金6萬元；王穎被判處有期徒刑11年3個月，處罰金10萬元；張強被判製冰機二手買賣處有期徒刑十一年零六個月，並處罰金10萬元。
　　精心包汽車借款裝 皮包公司閃亮登場
　　2011年1月，李明強在街上閑逛時，偶遇老同學陳新（在逃）。得知翟新鵬做外貿生意且大發橫財，生活窘迫的李明強隨即向其取經。面對李明強的懇求，翟新鵬幾經猶豫，終於道出獨特的“生財之道室內裝潢”：吃透外貿行情，利用小微企業急於獲取訂單的心理，主動送生意上門，騙取對方的保證金。
　　經過一席指點，李明強茅塞頓開，因不熟悉外貿行情，狗咬刺蝟無處下口，希望老同學能帶一程，提供一些“下水道”。翟新鵬一再推脫，說做這種生意風險大，不到萬不得已，最好不要涉足此道。經再三請求，翟新鵬同意與李明強合作，並答應提供資金，助其儘快上馬。
　　2011年3月，李明強欲開辦恆源進出口公司，需要註冊資金100萬元——這可是筆巨款，去哪裡弄這麼多錢？他找了家中介機構，花了一萬一千元，就辦好了各種手續。從公司成立起，李明強就絞盡腦汁，開始全新的詐騙術生涯。
　　為了儘快開展業務，收回自己的投資，翟新鵬介紹王穎、張強等人給李明強當助手。經過精心包裝，恆源公司以嶄新的面貌，呈現在客戶面前：辦公環境整潔，操作流程規範，各種設施堪稱一流；此外，牆上還掛著公司負責人和各級領導的合影，給人大有來頭之感。其實，那些照片都是經過翻拍偽造的。
　　2011年11月2日，某工廠老闆黃某翻閱報紙時，看到一則招商廣告，對方聲稱急需加工一批服裝，有意者請前來洽談。由於歐美經濟複蘇乏力，許多外商取消了訂單，一些長期往來的客戶，考慮到成本、折扣等因素，紛紛去大型外貿企業進貨，黃某的工廠陷入困境之中，面對空蕩的車間和閑置的生產線，這則招商廣告無異於一場及時雨。
　　黃某迅速找到鎮江通達外貿公司，和該公司負責人就服裝的具體規格、工藝要求和出貨時間，進行深入細緻的談判。經過一番討價還價，雙方就合同條款達成一致，並交納了幾百元押金，簽訂了意向性協議。通達公司的負責人告訴他：“我們這裡是分公司，無權簽訂正式合同，正式合同要到無錫的總公司去簽訂。”
　　幾天后，在通達公司負責人陪同下，黃某來到無錫恆源公司。跨進陳設豪華的辦公室，一幅幅公司負責人和各級領導合影的照片映入眼帘，這些身處高位的領導，經常在電視里見到，可謂如雷貫耳，形成一股強大的衝擊波，震得黃某瞠目結舌。
　　風度翩翩的“王總”（王穎）接待了他，雙方就合同的相關條款進行磋商，還提供了產品工藝單，要求必須保質保量按時交貨。黃某滿口答應，並表示達不到要求分文不取。雙方順利簽約，合同數額高達數百萬。根據合同規定，黃某當場支付了兩萬元保證金。
　　拿到合同後，黃某火速返回工廠，重新找來工人，突擊趕製服裝，經過日夜加班，終於趕出一批服裝。他將樣品送到恆源公司，接受對方驗收。幾天后，恆源公司電話通知黃某，生產的服裝不符合外商要求，還寄來質量監督局的檢驗報告（系偽造），上面標明各種數據，以樣品不合格為由終止合同，保證金不再退還。黃某隻能自認倒霉，低價處理掉那批服裝。
　　變本加厲 詐騙團夥瘋狂吸金
　　哪怕最高明的騙術，終究經不起事實的檢驗。正當李明強等人自以為得計，繼續大肆行騙時，不少客戶來到恆源公司，要求退還保證金。李明強以各種理由加以搪塞，企圖矇混過關。對方硬是不依不饒，經常堵在公司門口，不讓他們開門辦公。有的客戶甚至發出最後通牒，再不歸還保證金，就去法院告他們。
　　在那難熬的日子里，李明強就像過街老鼠，到處東躲西藏，最後只能退還部分保證金，以防事態擴大，被人告上法庭。為了賴掉一些客戶的保證金，李明強採用金蟬脫殼之計，重新註冊了一家公司。王穎等人因分贓不勻，不願與李明強合作，另開了一家外貿公司，八仙過海各顯神通。
　　2012年11月，某合金工具廠接到電話，香港春潮貿易公司駐大陸地區的全權代表想來工廠考察，挑選產品供應商。見生意找上門來，廠長李某十分高興，除了熱情邀請對方前來指導工作，還將自己工廠的產品，大大吹噓了一通。
　　一周後，李明強陪著一個操港台口音的中年人如約而至，經過一番交談，廠長李某暗暗吃驚，對方原來是軍火商，想定製一批“子彈頭”。最近敘利亞局勢動蕩，戰火四起，政府軍和反對派打得不可開交，肯定需要大量子彈。這可是筆大買賣！軍工產品利潤豐厚，一旦拿到訂單，將會獲得大量資金，企業的發展也就不可限量。
　　李某施出渾身解數，起勁地介紹工廠的各種設備，竭力放大生產能力和製造水平，一心想博得對方的認可。經過實地考察，“全權代表”確定湖山合金工具廠為合作伙伴，當場簽訂了合同。根據合同規定，李某支付了六萬元保證金。
　　為了拿下訂單，李某想方設法改進工藝，更新機械設備，按照對方提供的圖紙，迅速生產出樣品。經專家反覆實驗，結果令人樂觀：工廠生產的“子彈頭”，裝在槍彈的頂端，能將動物的腿骨擊得粉碎。
　　樣品寄出後，李某進入幸福的等待中，結果與願望大相徑庭，香港春潮貿易公司的回覆令人失望：產品的精度和光潔度尚未達標，還須進一步完善。根據對方要求，李某先後匯去外匯轉換費和差旅費；選用更好的配方，在產品質量上下功夫；付出大量人力物力，到頭來卻是南柯一夢。其實，李某的工廠設備簡陋，技術落後，根本達不到生產軍火的要求，倘若有點自知之明，也就不會上當受騙了。
　　2013年5月，李明強托人在鎮江補辦身份證時，得知自己被公安機關網上追逃。主動投案自首，如實供述了犯罪事實。此後，王穎等人隨之落網，翟新鵬則潛逃在外。經審理查明，從2011年4月到2013年5月，以李明強為首的詐騙團夥，先後88次騙取客戶保證金173.8萬元，眾多小微企業上當受騙。
　　新型合同詐騙盯上小微企業
　　據辦案檢察官周懿介紹，這是一起新型的合同詐騙案。以李明強為首的詐騙團夥作案時，與外地公司遙相呼應，在紙質媒體上刊登虛假廣告，引誘被害人簽訂虛假合同，然後編造各種謊言，騙取客戶的保證金。作案過程中，團夥成員組織嚴密，分工明確，詐騙效率高。
　　為了避免不必要的麻煩，李明強等人每次收取兩萬至四萬元保證金，然後編造各種理由，想方設法占為己有。由於金額不算大，追討又十分困難，不少受害人明知道上當受騙，也只能打掉門牙往肚里咽，最終選擇放棄追討。
　　“由於被害單位多為小微企業，且遍佈全省各地，查處難度較大。此外，這類案件容易被視為商業糾紛，使詐騙團夥陰謀得逞，最終矇混過關，嚴重破壞了小微企業的生存狀態。” 周懿說。
　　據周懿介紹，小微企業詐騙案具有三大特點：首先是犯罪隱蔽性強，容易被視為商業糾紛。恆源公司是經過工商註冊登記的外貿公司，註冊資金高達百萬元，這種經過偽裝的皮包公司，往往顯得比較正規，容易取得被害人的信任。案發後，被害人上門討要保證金，公安機關經過查詢，認為屬於商事糾紛，建議雙方協商解決。
　　其次，犯罪目標明確，受害者多為小微企業主。犯罪分子利用小微企業資金短缺、銷售渠道少、急於獲利的心理，專門針對小微企業設置騙局。他們先在紙質媒體上刊登工藝簡單的外貿廣告，引起小微企業註意。在洽談合同時，利用對方急於求成的心理，以加工產品數量大、價格豐厚為誘餌，引誘對方簽訂合同。此外，犯罪分子利用小微企業怕麻煩、圖省事的心理，收取少量的保證金，然後以產品質量不合格或者以無法實現擔保為由，拒不退還保證金。
　　再次，犯罪危害性大，涉及範圍較廣。許多小微企業為了履行合同，購置大量的原材料和加工設備，造成極大的資源浪費，有的企業甚至因此破產。該案造成惡劣的社會影響，危害眾多小微企業，一旦處置不當，極易引發負面輿情，不利於經濟社會穩定。
　　為了打擊新型合同詐騙，維護社會和諧穩定，周懿認為，近年來，犯罪分子設立皮包公司，詐騙數量呈上升趨勢，使眾多企業蒙受巨大損失。工商和稅務部門應相互聯動，加大對公司登記的審查力度。
　　不少針對小微企業的詐騙案，作案手法隱蔽，一時難以查處。為了逃避處罰，嫌犯會不斷設立新的公司，或者更換公司名稱。因此，公安機關在偵查時，應註意收集同類報案信息，串併案源，提高前期偵查效果。
　　在涉眾型詐騙案件中，被害人對輓回損失，具有強烈的意願。基於此，司法機關要加大追贓力度，及時查封和凍結被告人的財產，並督促被告人儘快清退贓款，切實維護被害人的權益。　　（原標題：團夥兩年88次詐騙小微企業173萬元）